Обзор законодательства


Индикаторы, касающиеся финансовых операций: финмониторинг учитывает специфику проводимых вами операций
21 января, 2022В продолжении ранее начатой дискуссии по поводу критериев, которые используют субъекты финансового мониторинга для выявления подозрительных операции, следует обратить внимание еще на одну группу индикаторов […]


Финансовый мониторинг: что нужно знать
17 января, 2022Продолжаем размышления и анализ новых направлений для финансово-правового регулирования, где появляются те или иные органы, которые ранее были не традиционными для этой сферы. А именно […]


Физическое лицо предприниматель с признаками осуществления независимой профессиональной деятельности
9 января, 2022Физическое лицо предприниматель с признаками осуществления независимой профессиональной деятельности… Что это такое, и упростило ли законодательное нормотворчество применение такого гибридного субъекта в сфере упорядочения налоговых […]


А у тебя есть экономический паспорт?
23 декабря, 2021Появление проекта Закона Украины «Об экономическом паспорте» и удивило, и нет. Удивило по двум причинам: во-первых, ознакомление с проектом закона не дало ответа на главный […]


Индикаторы подозрительности финансовых операций, или как «вспотевшие ладони» могут вызвать подозрения у субъектов финансового мониторинга
12 декабря, 2021В целях финмониторинга банки часто действуют, основываясь на не совсем классических нормативных формулировках, а исходя из поведенческих факторов, субъективной оценки конкретной ситуации и т.п. Все […]


Использование РРО плательщиками единого налога (ФЛП)
7 декабря, 2021Использование РРО плательщиками единого налога (ФОП) Сегодня как никогда является актуальным вопрос отсрочки применения РРО/ПРРО для ФЛП 2-4 групп в 2022 году как это было […]


Законопроект 5600 нарушает принцип стабильности
3 декабря, 202130.11.2021 р. Верховна Рада Украины поддержала законопроект №5600 «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и некоторые законодательные акты Украины для обеспечения сбалансированости бюджетных поступлений». […]


Обстоятельства, смягчающие или отягчающие ответственность налогоплательщика
19 октября, 2021Нормативная формализация концепции вины налогоплательщика в Налоговом кодексе Украины требует последовательной формализации всех ее элементов. Насколько бы дискуссионным не был бы вопрос закрепления концепции вины […]


О колизиях в налоговом законодательстве в период карнтина
13 августа, 2021Противоречия между предписаниями Кабмина и переходными положениями Налогового Кодекса Украины создают коллизии в налоговом законодательстве Украины. Постановление КМУ № 89 и п. 522 подраздела 10 […]


ЧТО НАМ СТОИТ АРМИЮ ПОСТРОИТЬ…?
20 мая, 2021Военный сбор, введенный в Украине летом 2014 года, как временный источник финансовой поддержки наших Вооруженных сил, зимой 2015 года трансформировался в постоянный сбор, с непонятными […]